好！等我同你哋用最貼地、最生鬼嘅廣東話，深入淺出咁拆解下「洗黑錢」呢壇嘢究竟係點樣運作，包你聽完之後，就算係街市賣菜嘅阿嬸都明！

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喂喂喂！「洗黑錢」唔係電影橋段咁簡單，隨時喺你左近發生緊！

首先搞清楚，「洗黑錢」呢家嘢，就好似將件污糟貓底衫，用N咁多種「獨門秘方」洗到雪雪白，呃到人以為係新買返嚟咁！啲「黑錢」呢，就係嗰啲做犯法嘢，好似賣白粉、開片收陀地、搞恐襲、走私，總之就係見唔光手段賺返嚟嘅錢。洗錢嘅目的，就係要將呢啲「污糟錢」嘅真正來源同邊個係幕後金主收收埋埋，扮到好似正當生意賺返嚟咁，等啲壞蛋可以大搖大擺咁使呢啲錢。

洗錢三步曲：唔係沖涼咁簡單，係「變形金剛」級數！

啲古惑仔洗錢，通常分三個「療程」：

1. 「塞錢入櫃桶」(Placement)： 呢一步就好似賊仔打劫完，第一時間梗係要將啲金銀珠寶收埋！洗錢佬會將啲熱辣辣嘅黑錢現金，想辦法塞入銀行體系或者其他金融機構。例如，將一大堆散銀存入好多個唔同人嘅戶口。
2. 「乾坤大挪移」(Layering)： 呢步最考功夫！就好似耍雜技咁，將啲錢左手交右手，右手交前手，總之就係要將啲錢嘅「腳印」徹底抹走。佢哋會不斷轉帳、買賣，例如將現金換做支票、買黃金鑽石、炒股票、買樓、買保險，甚至轉去海外戶口，搞到你查都查餐懵，唔知啲錢最初係邊度嚟。
3. 「改頭換面，重新做人」(Integration)： 經過一輪「漂白」之後，啲黑錢已經「洗心革面」，睇落同正常乾淨錢冇分別。呢個時候，啲錢就可以光明正大咁流入市場，用嚟買名車豪宅、投資生意，就好似正當人家咁。

呢三個步驟好多時會互相重疊，好似打麻雀咁「上、碰、槓」輪住嚟，令到追查起嚟難上加難！

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洗錢手法大踢爆：十八般武藝，招招攞你命！

啲洗錢佬啲橋，真係好似變戲法咁，層出不窮。以下就同你拆解下啲常見招數，等你知道佢哋點樣「暗渡陳倉」：

1. 旅行支票「偷龍轉鳳」法：
   • 點樣洗： 你袋住成喼現金過關實俾人問，但旅行支票就冇咁揚。洗錢佬會用黑錢買大量旅行支票，因為海關通常對旅行支票嘅金額限制冇現金咁嚴格。然後，佢哋唔會自己簽名，而係將呢啲未簽名嘅旅行支票交俾喺外國嘅同黨。個同黨再喺外國銀行存入呢啲支票，啲錢就神不知鬼不覺咁「移民」兼洗白咗。對外可以話係「朋友饋贈」或者「生意往來」。
2. 賭場「過大海」黃袍加身法：
   • 點樣洗： 呢招經典！洗錢佬會帶住一袋二袋黑錢入賭場，先將黑錢換成籌碼。然後，佢唔會真係賭，可能只係喺賭枱兜個圈，或者象徵式落幾注，再將大部分籌碼直接交俾佢嘅「受益人」（例如另一個同黨）。個受益人再拎住呢啲籌碼去櫃檯換返現金。如果有人問起啲錢點嚟，佢咪可以大條道理話：「嘩！今晚手氣好，贏咗筆！」啲黑錢就咁披上「賭場彩金」嘅合法外衣。
3. 唔記名債券/期貨「隱形戰衣」法：
   • 點樣洗： 有啲金融機構會發行啲唔使記名嘅債券或金融產品，就好似冇名冇姓嘅「入場券」。洗錢佬用黑錢買入呢啲產品，因為唔記名，所以冇人知真正持有人係邊個。到期嗰陣，佢哋就可以攞返「乾淨」嘅本金加利息。呢個過程就好似將黑錢放入一個黑盒，拎出嚟就變咗白錢。
4. 古董珠寶「點石成金」法：
   • 點樣洗：
     • 假買賣： 洗錢佬會用黑錢，以遠低於市價嘅價錢「買入」一件古董或珠寶（可能件嘢根本唔值錢，或者賣家係自己友）。然後，再搵另一個同黨或者空殼公司，用一個非常高嘅價錢「買返」呢件嘢。咁一來一回，筆黑錢就透過呢個「合法交易」洗白咗，變成「賣古董嘅收入」。
     • 訛稱家傳之寶： 直接用黑錢買入啲冇特別記認嘅貴價嘢，例如名畫、鑽石、名錶。收埋一段時間後，再拎出嚟喺拍賣行或者市場放售，聲稱係「祖傳之物」或者「私人珍藏」。賣出嘅錢就變咗合法收入。
5. 空殼公司「左手交右手」大法：
   • 點樣洗： 洗錢佬會註冊一間或多間公司，但呢啲公司可能冇實際業務運作，或者業務量好少，主要目的就係用嚟「過數」。例如，A公司（由洗錢佬控制，戶口有黑錢）向B公司（都係洗錢佬控制嘅空殼公司）「支付」一筆巨額「服務費」或「貨款」，但實際上根本冇提供過服務或者貨物。啲錢由A公司嘅戶口轉到B公司嘅戶口，睇落就好似正常商業交易，黑錢就咁「過咗冷河」。
6. 買保險「借屍還魂」法：
   • 點樣洗： 而家好多保險產品都有儲蓄或投資成分。洗錢佬會用黑錢買一份巨額嘅人壽保險或儲蓄保險，一次過俾晒保費（趸繳）。等保單生效一段短時間之後（例如過咗冷靜期），佢就向保險公司申請「退保」。保險公司會根據保單嘅「現金價值」退返一筆錢俾佢。呢筆退款睇落就係合法嘅「保險賠償」或「退保金」，啲黑錢就咁洗白咗。有時佢哋仲會要求保險公司將退保金轉去一個同投保時唔同嘅戶口，進一步混淆視聽。
7. 基金會「善款乾坤袋」法：
   • 點樣洗：
     • 假捐贈真侵吞： 某啲不良政客或者商人會成立基金會，然後自己「捐」一筆黑錢入去，再用基金會嘅名義向大眾或企業募捐。之後，佢哋就用各種巧立名目嘅「行政開支」、「項目費用」等，將基金會嘅錢慢慢轉移到自己或者關聯人士嘅戶口，將黑錢同呃返嚟嘅善款一齊袋穩。
     • 左手捐右手逃稅： 大企業將啲想避稅嘅利潤，「捐贈」俾自己能夠控制嘅「慈善基金會」。錢只係由公司左邊袋轉去右邊袋，但就可以合法扣稅，同時啲錢亦都「乾淨」咗。
8. 跨國多次轉匯「耍太極」法：
   • 點樣洗： 呢招係「Layering」階段嘅常用手法。將一大筆黑錢拆細，然後透過唔同國家、唔同銀行嘅戶口，進行多次、複雜嘅轉帳。每次轉帳都會留低新嘅記錄，但同時亦都增加咗追查嘅難度。就好似打太極咁，將啲錢推嚟推去，轉到執法人員頭都暈，最終唔知啲錢嘅真正源頭。有時仲會利用一啲銀行記錄保存期限較短嘅國家，等啲舊記錄消失咗，就更加死無對證。
9. 直接跨境「偷運」現金大法：
   • 點樣洗： 呢招最原始，但亦都好直接。就係將大量現金（通常係美金、歐元等國際貨幣嘅大面額紙幣），用行李箱、貨櫃等方式，偷偷地運過邊境，去到一啲金融管制寬鬆或者保密性高嘅國家。有啲人會利用私人飛機，或者收買啲有海關免檢特權嘅人（例如外交人員）幫手。
10. 人頭戶口「散銀變整錢」大法：
    • 點樣洗： 呢招叫「Smurfing」（螞蟻搬家）。洗錢佬會搵一大班人（俗稱「人頭」），可能係貪少少錢嘅街坊、學生，甚至盜用他人身份，用佢哋個名開立大量銀行戶口。然後，將大筆黑錢拆成好多份細額，分別存入呢啲「人頭戶口」。因為每筆存款金額唔大，唔容易引起銀行注意。等啲錢分散晒之後，再慢慢透過轉帳、提款等方式，將錢由呢啲人頭戶口匯集到洗錢佬指定嘅戶口，積少成多，洗淨黑錢。
11. 外幣活期戶口「國際漫遊」法：
    • 點樣洗： 同「人頭戶口」原理差唔多，但重點係用外幣戶口。將黑錢分批、小額咁存入唔同人名下嘅外幣活期存款戶口。然後，再安排人喺外國（通常係啲金融中心或者避稅天堂）將呢啲外幣提取出嚟，或者轉去其他更隱蔽嘅戶口。咁啲錢就成功「走出去」，變成海外資產。
12. 跨國虛假交易「做大盤數」法：
    • 點樣洗： 呢個係貿易洗錢嘅一種。
      • 高報進口價/低報出口價： 例如，洗錢佬想將黑錢轉移到海外。佢會喺海外成立一間公司（或者同海外公司串通），然後由香港嘅公司向海外公司「進口」一批貨物。假設批貨實際只值10萬，但發票就開到100萬。香港公司支付100萬貨款俾海外公司，其中90萬就係成功轉移出去兼洗白嘅黑錢。反之，出口時就低報貨價，國外客戶支付「真正」嘅高價，差額就係洗白嘅錢留喺國外。
      • 虛構服務： 兩間關聯公司之間簽訂顧問合同、服務合同，但實際上冇提供任何服務，只係用嚟將資金由一個地方轉去另一個地方，令黑錢睇落好似係「服務費」收入。
13. 地下錢莊「秘密通道」法：
    • 點樣洗： 地下錢莊就好似一個平行於正規銀行嘅匯款系統。洗錢佬將黑錢（例如港幣現金）交俾香港嘅地下錢莊，錢莊會收取手續費。然後，錢莊會通知佢哋喺海外（例如內地或東南亞）嘅「分舵」或者合作夥伴，按照約定匯率，將等值嘅「乾淨」外幣（例如人民幣）存入洗錢佬喺海外指定嘅戶口，或者直接俾現金。整個過程唔經銀行，非常隱蔽，只靠雙方嘅「信用」同埋錢莊嘅網絡運作。
14. 跨國企業資金調度「渾水摸魚」法：
    • 點樣洗： 一啲大型跨國企業，尤其係金融、保險、貿易公司，本身就有大量、頻繁嘅資金流動。洗錢佬可能會利用呢啲企業嘅合法業務做掩護，將黑錢混入公司嘅正常資金流之中，然後以「內部資金調撥」、「海外投資」、「支付貨款」等名義，將錢喺唔同國家嘅分公司或合作夥伴之間轉移，將黑錢混入其中，難以分辨。
15. 百貨公司禮券「狸貓換太子」法：
    • 點樣洗： 洗錢佬會用大量黑錢現金去百貨公司購買禮券。因為禮券喺某程度上等同現金，可以買到好多嘢，而且購買過程通常唔會被嚴格審查。然後，佢哋會將呢啲禮券以略低於面值嘅價錢，轉售俾啲需要大量禮券嘅機構（例如公司買嚟做員工福利、抽獎禮品），或者賣俾啲專門回收禮券嘅舖頭套現。咁樣，黑錢就變成「乾淨」嘅現金，而禮券就流入咗不知情嘅消費者手中。
16. 人頭炒樓「短線執雞」法：
    • 點樣洗： 用「人頭」嘅名義，以現金支付（通常係黑錢），向發展商或者地主以低於市價（例如五至七折）嘅價錢買入一手樓或者樓花。因為係現金交易，而且可能係「內部認購」或者「友情價」，所以比較隱蔽。然後，喺短時間內（例如預售屋喺正式交樓前），趁樓市暢旺，以市價甚至更高價錢將物業快速轉手賣出。咁樣，黑錢就變成咗「投資房地產嘅利潤」，成功洗白。
17. 假借貸「糖衣炮彈」法：
    • 點樣洗： 呢招常用於貪污受賄。行賄者會開一張遠期兌現嘅本票或支票俾受賄嘅官員，或者同官員簽訂一份假嘅借貸合同，話係「借錢」俾個官。就算日後俾廉署或者稅局查到呢張票據或合同，雙方都可以辯稱只係普通嘅私人借貸關係。等風聲過咗，或者個官員離職，冇咗直接利益衝突之後，先至將本票或支票存入銀行兌現，或者轉讓俾第三者。只要票據未兌現，就好難構成實質嘅受賄行為。
18. 偽鈔「魚目混珠」大法：
    • 點樣洗： 呢個比較低層次，但都有人用。就係將假銀紙，透過多次小額消費行為（例如去便利店買包煙、買支嘢飲），喺找續過程中將假鈔「洗」成真鈔。或者利用啲冇咁先進嘅自動販賣機、入鈔機（例如停車場繳費機、八達通增值機），將假鈔攝入去，換取商品或服務，或者找返真嘅散銀。

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大佬呀，啲招數仲未數完！

以上講嗰啲，都只係冰山一角！而家科技咁發達，互聯網無孔不入，啲洗錢手法亦都跟住「進化」，越嚟越蠱惑，越嚟越難捉。啲洗錢集團好少會死咕咕咁跟住一本通書讀到老，好多時都係幾種方法撈埋一齊用，務求做到「神不知，鬼不覺」。喺而家呢個凡事講證據嘅法治社會，要真正捉到洗錢嘅人，好多時查案所花嘅人力物力，分分鐘仲貴過單案本身涉案嘅金額！

仲有樣嘢要爆！真正嘅「洗錢大鱷」可能超乎你想像！

咪以為洗錢淨係啲黑社會、貪官污吏嘅專利。有時，為咗成個集團、甚至國家層面嘅利益，佢哋都會有意無意咁參與其中，規模之大，手法之高明，簡直令人咋舌！正所謂「天下熙熙皆為利來，天下攘攘皆為利往」吖嘛！

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【獨家猛料】洗錢佬最愛蒲點大揭秘！

喂！等我再爆啲行內秘聞你知！邊啲地方最容易俾人利用嚟洗黑錢呢？

「好似廣告公司、顧問公司、餐廳食肆、超級市場、酒吧、酒店、桑拿浴室同夜總會呢啲現金流量大，而且成本開支又好難查得清嘅地方，簡直係洗錢嘅『溫床』！」一位稅務專家咁樣講。

呢啲行業有咩共通點？就係日日都有大量現金出入，而且埋數嗰陣，話燈油火蠟、人工食材用咗幾多，好難核實真偽。佢哋仲要有公司銀行戶口，方便將啲「黑錢」或者想「私有化」嘅公款，用支票形式「支付」俾呢啲場所，然後再用各種名目提取返現金。表面睇落，一切都係正常商業運作，但實際上，錢就係咁樣由「唔見得光」變成「見得光」，由公司戶口流入個人銀包。

有調查仲話，而家通過證券期貨呢啲途徑洗錢，仲狼過經銀行！

「好多服務性行業都好樂意『配合』洗錢，反正『中間落墨』，錢喺自己公司戶口過一轉，客仔開心，自己又有可觀嘅『手續費』，何樂而不為？」一間廣告公司老細咁講。「而家有啲人專登開桑拿、夜總會就係為咗洗錢，唔少廣告公司都有接呢啲『濕滯嘢』，有啲甚至當正係主業咁做！佢哋啲客好多都係大企業，尤其係啲煙草公司、電訊公司、電力公司。呢啲公司盤數大，一次過洗幾百萬濕濕碎啦！佢哋想洗錢，就會同廣告公司簽份假嘅廣告合同，例如話用筆錢嚟開個大型新聞發佈會，但個發佈會根本就係『無中生有』。之後，企業就會將支票打俾廣告公司，廣告公司再幫手套現，仲會開返張正規發票俾企業。作為回報，廣告公司通常可以袋到合同金額兩成左右做『茶錢』。」

證券期貨方面洗錢仲多花臣！例如有人透過期貨交易洗錢。東北有個米商，同當地銀行關係好好，又喺第二度開咗間子公司。佢喺東北開啲冇真實交易嘅匯票去河南貼現，然後將啲錢轉去期貨交易戶口。佢最叻就係玩「分倉」：喺一個戶口高價沽出（做成賬面虧損），同時喺另一個秘密戶口低價買入同樣嘅期貨（做成賬面盈利）。咁樣一來一回，呃返嚟嘅銀行資金就透過期貨交易「合法化」咗。最後，個「蝕錢」戶口就話冇錢還俾銀行，銀行就硬食一筆壞賬。

「保險洗錢最常見就係『長命單短期退保』同埋『團體單益個人』。」有位保險界資深人士揭露。「長命單短期退保」就係用黑錢一次過買份大額長期人壽保險，等保單一生效，好快就申請退保，按保單嘅現金價值攞返筆錢。因為一個人可以買好多份保單，咁就可以一次過「漂白」大量黑錢。仲可以要求保險公司將退保金轉去同投保時唔同嘅戶口，甚至直接攞現金。

而家有啲國企高層仲會用「團體單益個人」嘅方式侵吞國有資產。保險公司同企業合作，好多時都係「團體名義投保，個人名義受益」，再加「現金退保」。具體操作就係，企業先用公司支票買團體保險，將巨款分散到幾十甚至上百個員工名下（好多時啲普通員工根本唔知情）。之後好快就辦理退保，啲退保金好多時就直接落咗啲高層自己嘅荷包。

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聽完係咪覺得個世界好複雜呢？總之，小心駛得萬年船，唔好俾人利用咗都唔知呀！